近年來(lái)，清水川能源公司以強(qiáng)化財(cái)會(huì)監(jiān)督為核心抓手，圍繞“合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)防控、價(jià)值創(chuàng)造”主線，構(gòu)建黨內(nèi)監(jiān)督主導(dǎo)、政治屬性突出、財(cái)會(huì)審計(jì)紀(jì)檢貫通協(xié)調(diào)的財(cái)會(huì)監(jiān)督新格局，為推動(dòng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。

突出政治引領(lǐng)，健全財(cái)會(huì)監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制。充分發(fā)揮國(guó)有企業(yè)黨委把方向、管大局、保落實(shí)的領(lǐng)導(dǎo)作用，制定《黨委前置研究討論重大事項(xiàng)規(guī)定》，對(duì)企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)履行黨委前置研究程序，認(rèn)真貫徹落實(shí)《“三重一大”事項(xiàng)決策制度實(shí)施辦法》，制定、修訂《接待管理制度》《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)管理制度》《會(huì)議管理制度》等制度，將制度執(zhí)行情況納入年度檢查重點(diǎn)，推動(dòng)紀(jì)律規(guī)矩入腦入心。

深化業(yè)財(cái)協(xié)同聯(lián)動(dòng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)防控動(dòng)態(tài)覆蓋。公司堅(jiān)持“發(fā)現(xiàn)在早、處置在小”的工作原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)審核監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題。通過(guò)信息化系統(tǒng)實(shí)時(shí)跟蹤預(yù)算偏差，對(duì)超支項(xiàng)目自動(dòng)觸發(fā)預(yù)警；建立“收支兩條線+分級(jí)授權(quán)”管控體系，嚴(yán)控大額資金支付審批權(quán)限；建立“政策庫(kù)+案例庫(kù)+風(fēng)險(xiǎn)清單”三位一體稅務(wù)管理體系，有效識(shí)別并化解稅務(wù)爭(zhēng)議事項(xiàng)。圍繞財(cái)務(wù)制度執(zhí)行、預(yù)算編制分析、資金籌措使用、資產(chǎn)稅費(fèi)管理、成本費(fèi)用結(jié)算等內(nèi)容，在財(cái)務(wù)審核階段有效識(shí)別各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督要求與巡視巡察、紀(jì)檢監(jiān)察、稅務(wù)稽查、金融監(jiān)管、審計(jì)監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，督促各業(yè)務(wù)部門(mén)提前采取措施，切實(shí)防范處置風(fēng)險(xiǎn)。

嚴(yán)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)，筑牢資產(chǎn)資金安全防線。深入學(xué)習(xí)貫徹集團(tuán)公司、陜西能源新出臺(tái)及修訂制度，進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理制度體系，借助集團(tuán)財(cái)務(wù)共享平臺(tái)、資金司庫(kù)系統(tǒng)，以實(shí)現(xiàn)“在線硬約束”為主攻方向，推進(jìn)財(cái)務(wù)制度流程化、流程表單化工作。強(qiáng)化對(duì)權(quán)力集中、資金密集、資源富集、資產(chǎn)聚集部門(mén)和崗位的監(jiān)督，通過(guò)財(cái)務(wù)決算復(fù)盤(pán)經(jīng)營(yíng)成果、全面清查財(cái)產(chǎn)、確認(rèn)債權(quán)債務(wù)、核實(shí)資產(chǎn)質(zhì)量。完善財(cái)務(wù)稽核機(jī)制，加大對(duì)虛假會(huì)計(jì)核算、設(shè)立“小金庫(kù)”、虛列支出套取資金、違規(guī)籌集和使用資金等10類(lèi)重點(diǎn)違規(guī)問(wèn)題的監(jiān)督力度，強(qiáng)化財(cái)務(wù)預(yù)算約束力，提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，防范和化解重大財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

健全監(jiān)督結(jié)果運(yùn)用機(jī)制，推動(dòng)問(wèn)題整改落實(shí)落細(xì)。增強(qiáng)主體責(zé)任意識(shí)，制定《經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)考核辦法》《審計(jì)整改管理辦法》《違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究工作實(shí)施細(xì)則》等制度，在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中對(duì)工作職責(zé)履行情況、經(jīng)營(yíng)管理行為合規(guī)等方面開(kāi)展考核。同時(shí)高度重視各類(lèi)內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題整改工作。通過(guò)跟蹤問(wèn)題的整改進(jìn)度，形成任務(wù)清單，落實(shí)責(zé)任人和節(jié)點(diǎn)，確保各類(lèi)問(wèn)題整改到位。